Операції з валютою

До операцій з валютою відносяться: Списання коштів на купівлю валюти, Зарахування коштів від продажу валюти, Списання валюти на продаж, Списання коштів на купівлю валюти, Зарахування купленої валюти. Ці операції створюються на підставі первинного документу. Список документів виводиться у відповідності з його типом, вказаним в полі Документ або по операції, без попередньої підготовки документа.

Для купівлі валюти обов’язково оформлюється первинний документ Заява на покупку валюти. Створення доручення здійснюється в модулі Валютні документи. При купівлі валюти проводяться дві операції: Списання коштів на купівлю валюти та Зарахування коштів від продажу валюти.

Операція Списання коштів на купівлю валюти здійснюється в журналі операцій розрахункового рахунку основної валюти на підставі виписки банку, що підтверджує списання коштів. В поле Документ№ цієї операції обирається попередньо підготовлена заява на купівлю валюти, що оформлюється в модулі Валютні документи.

Операція Зарахування придбаної валюти здійснюється в журналі операцій валютного розрахункового рахунку, на підставі виписки банку, що підтверджує факт купівлі валюти. В полі Документ вказуються реквізити документа, на підставі якого відбувається зарахування. Для заповнення поля Списано на продаж зі списку, що викликається по клавіші F3 або шляхом натискання на кнопку (), вибирається введена раніше операція зі списання коштів на покупку валюти з розрахункового рахунку основної валюти. У рядок даної операції переносяться дані про дату та суму обраної операції. Курс зарахування і сума Комісія в валюті заноситься відповідно до документа про покупку валюти.

На підставі курсу покупки розраховується Сума доходу від проведеної операції. Сума доходу при купівлі валюти розраховується як різниця між вартістю купленої валюти за курсом зарахування та витратами на придбання валюти. Витрати на придбання складаються з вартості купленої валюти за курсом покупки і суми комісії за курсом на дату зарахування. Залишок невитраченої суми, що списана на купівлю, автоматично зараховується на вказаний рахунок.

Для переведення валюти оформляється первинний документ Заява на переведення валюти. Створення доручення відбувається в модулі Валютні документи.

Для продажу валюти обов’язково оформлюється первинний документ Заява продаж валюти. Створення доручення здійснюється в модулі Валютні документи. Для продажу валюти оформляється дві операції – Списання валюти на продаж і Зарахування купленої валюти.

Операція Списання валюти на продаж створюється в журналі операцій валютного розрахункового рахунку (транзитного рахунку), на підставі виписки банку, що підтверджує списання коштів. В полі Документ цієї операції вибирається підготовлена заяву на продаж валюти.

Операція Зарахування купленої валюти створюється в журналі операцій основного розрахункового рахунку, на підставі виписки банку, надходження грошей від продажу валюти. В полі Документ вказуються реквізити документа, на підставі якого здійснено зарахування. Сума зарахованих коштів валюти заноситься на підставі даних виписки банку. Для заповнення поля Списано на продаж зі списку обирається введена раніше операція зі списання коштів на продаж з валютного рахунку.

У рядок даної операції переносяться дані про дату та суму обраної операції. Курс списання коштів з валютного рахунку встановлюється рівним офіційним курсом на дату списання, курс зарахування – курсу на дату зарахування коштів від продажу валюти. Курсова різниця розраховується як різниця між цінами проданої валюти за курсами списання та зарахування. Сума доходу від проведеної угоди розраховується як різниця між зарахованою сумою і вартістю проданої валюти за курсом на день зарахування.

У валютних документах, при заповненні рахунку для списання комісії прив’язаний довідник банківських рахунків підприємства.