Технологія заповнення таблиць фінансового плану та звіту

Наказом Мінекономрозвитку «Про затвердження Порядку складання, затвердження та контролю виконання фінансового плану суб’єкта господарювання державного сектору економіки» (надалі Порядок) за № 205 від 02.03.2015 р (в редакції Мінекономіки 2021 р) передбачено формування таблиць фінансового плану та звіту про виконання фінансового плану.

У системі розроблено шаблони та таблиці та при впровадженні проводяться їх налаштування, враховуючи специфіку підприємств, наказ про облікову політику кожного з них, робочий план рахунків, аналітику до рахунків (за інформацією наданою підприємством по рахунках і аналітиці, на основі якої заповнюються рядки таблиці).

Формування таблиць проводиться в модулі Фінансові таблиці системи Фінансове планування й аналіз.

Якщо використовується зазначений вище Наказ без змін, то можна провести імпорт створених нами шаблонів. Якщо змін не дуже багато, то у імпортовані шаблони при необхідності можна внести корективи.

Якщо шаблонів для імпорту немає або фінансовий план відрізняється від затвердженого наказом, шаблони можна створити в ручному режимі.

При створені шаблонів таблиць необхідно враховувати наступну послідовність:

Для формування таблиць Фінансового плану увійти в журнал 1 – Методика ФП та ФЗ та сформувати на основі шаблонів таблиці:

  1. Таблиця 1 Інформація до фінансового плану (методика)
  2. Таблиця 2 Розрахунки з бюджетом (методика)
  3. Таблиця 3.Рух грошових коштів (методика)
  4. Таблиця 4. Капітальні інвестиції (методика)
  5. Таблиця 6 Джерела кап. інвестицій (методика)
  6. Таблиця 0 Основні фінансові показники (методика)

Для формування таблиць Фінансового плану увійти в журнал 2 – Фінансовий план та сформувати на основі шаблонів таблиці:

  1. Таблиця 1 Інформація до фінансового плану (інформація цієї таблиці використовується при заповненні рядків у інших таблицях тому повинна заповнюватись першою) Шаблон FFR1 1.Інформація до ФП (розрахунок)
  2. Таблиця 1.2 Інформація про бізнес клієнта (розшифрування інформації по рядку 1000) Шаблон - FFR1.2 1.2.Інф. про бізнес підпр-ва (код рядка 1000) ФП (розрахунок)
  3. Таблиця 2 Розрахунки з бюджетом Шаблон RB2.Розрахунки з бюджетом (розрахунок)
  4. Таблиця 3 Рух грошових коштів Шаблон - RGK 3.Рух грошових коштів (розрахунок)
  5. Таблиця 4 Капітальні інвестиції Шаблон -KI 4.Капітальні інвестиції (розрахунок)
  6. Таблиця 5 Інформація про отримані та повернені залучені кошти. Шаблон -ZK5 5.Інф.отрим. та поверн.залуч.коштів (розрахунок)
  7. Таблиця 6 Джерела капітальних інвестицій. Шаблон -DKI6 6.Джерела кап. інвестицій (розрахунок)
  8. Таблиця 7 Капітальне будівництво (рядок 4010таб.IV). Шаблон - KB7 7.Кап.будівництво, рядок 4010 таб.IV (розрахунок)
  9. Таблиця 0 Основні фінансові показники – узагальнюються всі показники на основі таблиць 1-7. Шаблон - OFP 0. Основні фінансові показники (розрахунок) Таблицю можливо формувати, якщо сформовано з 1 по 4 та 6 таблицю.

Для формування таблиць Звіту про виконання Фінансового плану ввійти в журнал 3 – Фінансовий звіт та сформувати на основі шаблонів таблиці:

  1. Таблиця 1 Інформація до фінансового плану (інформація цієї таблиці формується за інформацією по рахунках/субрахунках бухгалтерського обліку та аналітики до них та використовується при заповненні рядків у інших таблицях тому інформація повинна заповнюватись першою) Шаблон ЗFFR1 1.Інформація до ФП (розрахунок)
  2. Таблиця 1.2 Інформація про бізнес клієнта (розшифрування інформації по рядку 1000) детально розшифровується доходи за видами діяльності та формується на основі рахунків бухгалтерського обліку Шаблон - ЗFFR1.2 1.2.Інф. про бізнес підпр-ва (код рядка 1000) ФП (розрахунок)
  3. Таблиця 2 Розрахунки з бюджетом Шаблон ЗRB22.Розрахунки з бюджетом (розрахунок)
  4. Таблиця 3 Рух грошових коштів Шаблон - ЗRGK3 3.Рух грошових коштів (розрахунок)
  5. Таблиця 4 Капітальні інвестиції Шаблон - ЗKI4 4.Капітальні інвестиції (розрахунок)
  6. Таблиця 5 Інформація про отримані та повернені залучені кошти. Шаблон - ЗZK5 5.Інф.отрим. та поверн.залуч.коштів (розрахунок)
  7. Таблиця 6 Джерела капітальних інвестицій. Шаблон - ЗDKI6 6.Джерела кап. інвестицій (розрахунок)
  8. Таблиця 7 Капітальне будівництво (рядок 4010таб.IV). Шаблон - ЗKB7 7.Кап.будівництво, рядок 4010 таб.IV (розрахунок)
  9. Таблиця 0 Основні фінансові показники – узагальнюються всі показники на основі таблиць 1-4, 6. Шаблон - ЗOFP 0. Основні фінансові показники (розрахунок) Таблицю можливо формувати, якщо сформовано з 1 по 4 та 6 таблицю.