Розрахунок амортизації ОЗ

Розрахунок амортизації основних засобів проводиться в системі Облік основних засобів в модулі Розрахунок амортизації ОЗ.

Зайти до модулю і у вікні Відомість розрахунку амортизації в полі Тип обліку обрати потрібне, наприклад Бухгалтерський.

Далі перейти по пункту меню Реєстр/Створити.

Відкриється вікно Розрахунок амортизації, де буде зазначено Період і Тип обліку. Зазначити Номер відомості, якщо відсутнє автоматичне налаштування нумерації. Дата документу буде зазначена автоматично на перше число місяця. Статус відомості - Чернетка. Поле Сума буде порожнім, оскільки розрахунок ще не проведений. У табличній частині в стовпчику Амортизація за період будуть проставлені нулі.

Перейти по пункту меню Документ/Розрахунок амортизації і обрати одне з двох По картотеці або По картці. За прикладом обираємо По картотеці.

В стовпчику Амортизація за період будуть відображені розраховані суми амортизації. Якщо по картці не проведений розрахунок амортизації, то необхідно перевірити в карточці цього об'єкту наявність методу розрахунку, СКВ (залежить від методу розрахунку), введення в експлуатацію тощо. Також суми амортизації за період відсутні по картках, де % зносу становить 100%.

В полі Сума (в правому верхньому кутку відомості) буде відображена загальна сума амортизації по відомості.

Для формування бухгалтерських проводок на панелі інструментів відомості натискаємо піктограму ДТ-КТ синього кольору.

У вікні Введення / Модифікація проводок по документу в полі Типова операція вибираємо потрібне, наприклад Бух. амортизація. Після відображення проводок натискаємо кнопку ОК.

Закриваємо відомість. В реєстрі вона буде відображена зі статусом Чернетка.

Перейти по пункту меню Реєстр/Затвердити відомість.

Після затвердження відомість набуває статус В обліку.

Далі проводимо операцію до Головної книги. На панелі інструментів натиснути піктограму Д/К зеленого кольору.

В реєстрі відомостей розрахунку амортизації відомість буде відображена чорним жирним шрифтом. На панелі інструментів стане активною піктограма Д/К червоного кольору, яка дозволяє відкликати операцію з нарахування амортизації з Головної книги.

Для редагування даних у відомості розрахунку амортизації необхідно спочатку відкликати документ з Головної книги по піктограмі Д/К червоного кольору і далі перейти по пункту меню Реєстр/Відкликати відомість з картотеки. Після проведення редагувань знову затвердити відомість і провести до Головної книги.

Аналогічно проводиться розрахунок податкової та управлінської амортизації. Для цього в полі Тип обліку потрібно обрати Податковий або Управлінський.