Створення податкових накладних на покупку з документів-підстав

Документами-підставами для створення податкових накладних на купівлю є документи оплати постачальникам та документи на одержання товарів (робіт, послуг).

Створення податкової накладної з документів покупки

Податкова накладна на покупку створюється при реєстрації документа покупки (рахунка до сплати, прибуткової товарної накладної) у системі Логістика / Облік закупок у модулях Прибуткові товарні накладні, Рахунок-накладна постачальника, Акти приймання робіт.

Розглянемо створення на прикладі прибуткової товарної накладної, що створюється у модулі Прибуткові товарні накладні.

В реєстрі документів по клавіші Insert створюється Прибуткова товарна накладна.

Прибуткова товарна накладна може бути створена і відображатись у реєстрі документів Прибуткові товарні накладні, а також операція по цьому документу може бути проведена і відображена у головному журналі (складені бухгалтерські проводки). Створення податкової накладної може бути проведено в момент формування прибуткової накладної або відтерміновано по часу.

Для створення податкової накладної на підставі прибуткової товарної накладної у вікні Придбання ТМЦ по пункту меню Документ/Сформувати зі списку обрати Податку накладну.

У вікні Податкові накладні в табличній частині по пункту меню Документ/Створити обрати зі списку необхідний тип операції.

У вікні Податкова накладна за типом операції більшість полів вже заповнена автоматично.

Потрібно заповнити поля:

• Вид договору – зазначається автоматично або вибрати зі списку.
• Податковий кредит – обрати рядок відображення в декларації
• Тип документу – зазначається автоматично або вибрати зі списку.
• Підстава без ПДВ - обрати за потреби, якщо зазначена податкова модель без ПДВ. Для неоподатковуваних операцій, вказати код пільги або статтю з Податкового кодексу. Значення з цього поля переноситься в друковану форму Податкової накладної.
• Номер і дата реєстрації –номер в Реєстрі виданих та отриманих податкових накладних. Створюється автоматично при запису податкових накладних в Журнал покупок. Можна зазначити/ виправити руками . В поле після косої проставляється код діяльності і номер філії за необхідності. Дата дорівнювати даті в поле Дата реєстрації, при необхідності, редагується Номер реєстрації потрапляє в програму М.Е.DOC.

В табличній частині на закладці Розрахунок відображається інформація про документ підставу.

На закладці Специфікація інформація також формується автоматично.

Закрити податкову накладну та прибуткову товарну накладну.

Перейти у систему Бухгалтерський та податковий облік / Книга покупок/продажів. В модулі Податкові накладні на покупку у реєстрі документів сформована податкова накладна відображається синім кольором.

По пункту меню Реєстр/Запис в журнал купівель (продажів) податкова накладна реєструється у Журналі купівель.

Записаний до журналу документ відображається у реєстрі документів чорним кольором із станом К.

У модулі Журнал купівель у реєстрі документів сформована податкова накладна також відображається чорним кольором.

Створення податкових накладних на покупку з документів оплати

У випадку проведення постачальнику попередньої оплати створення податкової накладної на покупку можна зробити на підставі документу проведення оплати у системі Керування фінансовими розрахунками / Облік грошових коштів / Розрахункові та валютні рахунки в модулі Виписки банку, якщо оплата відбулась з рахунку в банку, або у групі модулів Каса в модулі Касові книги, якщо оплата відбулась готівкою з каси.

Формування податкової накладної з виписки банку створюється в операції оплати в документі Платіжне доручення.

Обрати пункт меню Операція/Створити податкову накладну.

У вікні Податкові накладні по пункту меню Документ/Створити зі списку вибрати необхідний тип податкової накладної.

У вікні Податкова накладна за типом операції більшість полів вже заповнена автоматично.

Вручну потрібно заповнити поля:

• Вид договору – зазначається автоматично або вибрати зі списку.
• Податковий кредит – обрати рядок відображення в декларації
• Тип документу – зазначається автоматично або вибрати зі списку.
• Підстава без ПДВ - обрати за потреби, якщо зазначена податкова модель без ПДВ. Для неоподатковуваних операцій, вказати код пільги або статтю з Податкового кодексу. Значення з цього поля переноситься в друковану форму Податкової накладної.
• Номер і дата реєстрації –номер в Реєстрі виданих та отриманих податкових накладних. Створюється автоматично при запису податкових накладних в Журнал покупок. Можна зазначити/ виправити руками . В поле після косої проставляється код діяльності і номер філії за необхідності. Дата дорівнювати даті в поле Дата реєстрації, при необхідності, редагується Номер реєстрації потрапляє в програму М.Е.DOC.

В табличній частині на закладці Розрахунок відображається інформація про документ підставу.

На закладці Специфікація інформація також формується автоматично.

Закрити податкову накладну та документ оплати.

Перейти у систему Бухгалтерський та податковий облік / Книга покупок/продажів. В модулі Податкові накладні на покупку у реєстрі документів сформована податкова накладна відображається синім кольором.

По пункту меню Реєстр/Запис в журнал купівель (продажів) податкова накладна реєструється у Журналі обліку придбання товарів (робіт, послуг).

В реєстрі документів податкова накладна буде відображена чорним кольором із станом К.

В модулі Журнал купівель у реєстрі документів Журнал обліку придбання товарів (робіт, послуг) податкова накладна також буде відображена чорним кольором.

Формування та заповнення податкової накладної на підставі документа оплати з каси готівкою проводиться аналогічно податковій накладній по оплаті з рахунку в банку. Для цього у модулі Касова книга створюється документ Платіж грошових коштів з каси. Далі у вікні Платіж по пункту меню Операція/Створити податкову накладну відкривається вікно Податкова накладна і формується документ. Сформована податкова накладна з’являється у модулі Податкові накладні на покупку та у Журналі обліку придбання товарів (робіт, послуг).