V. Інформація щодо отримання та повернення залучених коштів
При заповнені шаблону таблиці необхідно враховувати, що формування показників здійснюється за кожним зобов’язанням, враховуючи його залишок, відсотки за кожною позикою і термін погашення. Облік кредитів і позик необхідно вести в розрізі субрахунків, рахунків та їх видів. Методика формування інформації по таблиці подана за групою показників у трьох таблицях.
| Найменування показника | Порядок заповнення | |||
| Заборгованість за кредитами на початок ______року | ||||
| Усього, у т.ч | Сума основного боргу | Відсотки по кредиту | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 | |
| 1 | Довгострокові зобов’язання, усього в тому числі: | Рядки (2+3+4+.. ) у ISpro Розрахунок для розділу (#2+#3+#4… ) | у ISpro Розрахунок для розділу (#2+#3+#4… ) | Рядки (2+3+4+.. ) у ISpro Розрахунок для розділу (#2+#3+#4… ) |
| 2 |
( Аналітика в розрізі кожного довгострокового зобов’язання (кредит, позика) (Для кожного кредиту окремийрядок) |
Колонка (3+4) Методика розрахунку код колонки 3 + код колонки 4 |
Сальдо по рахунку 501, 502 та іншими субрахунками рахунку 50 за кожним субрахунком і кредитом окремо у ISpro Сальдо на початок Кт |
Сальдо по рахунку 684 по розрахунках з банком за нарахованими відсотками, що не сплачені (аналітика за кожним кредитом окремо) у ISpro Сальдо на початок Кт |
| 3 | (Для кожного кредиту окремий рядок) | Колонка (3+4) Методика розрахунку код колонки 3 + код колонки 4 | у ISpro Сальдо на початок Кт | у ISpro Сальдо на початок Кт |
| 4 | (Для кожного кредиту окремий рядок) | Колонка (3+4) | у ISpro Сальдо на початок Кт | у ISpro Сальдо на початок Кт |
| 5 | Короткострокові зобов’язання усього, в тому числі | Рядки (6+7+8+.. ) | Рядки (6+7+8+.. ) | Рядки (6+7+8+.. ) |
| 6 |
( Аналітика в розрізі кожного поточного зобов’язання (за окремими рахунками і субрахунками)(кредит, позика) (Для кожного кредиту окремийрядок) |
Колонка (3+4) Методика розрахунку код колонки 3 + код колонки 4 |
Сальдо по рахунку 601, 602 та іншими субрахунками рахунку 60 за кожним субрахунком і кредитом окремо, та по рахунку 61 за кожним субрахунком і кредитом окремо у ISpro Сальдо на початок Кт |
Сальдо по рахунку 684 по розрахунках з банком за нарахованими відсотками, що не сплачені (аналітика за кожним кредитом окремо)у ISpro Сальдо на початок Кт
|
| 7 | (Для кожного кредиту окремийрядок) Окремо по кожному субрахунку | Колонка (3+4) Методика розрахунку код колонки 3 + код колонки 4 | у ISpro Сальдо на початок Кт | у ISpro Сальдо на початок Кт |
| 8 | (Для кожного кредиту окремийрядок) | Колонка (3+4) Методика розрахунку код колонки 3 + код колонки 4 | у ISpro Сальдо на початок Кт | у ISpro Сальдо на початок Кт |
| 9 | Інші фінансові зобов’язання, в тому числі |
Рядки (10+11+.. ) Методика розрахунку код колонки 3 + код колонки 4 |
Сальдо по рахунку 52,55, 62 та іншими рахунками за кожним субрахунком і позикою окремо, у ISpro Сальдо на початок Кт |
Сальдо по рахунку 684 по розрахунках за нарахованими відсотками, що не сплачені (аналітика за кожним кредитом окремо) у ISpro Сальдо на початок Кт |
| 10 | (Для кожного кредиту окремийрядок) Окремо по кожному субрахунку | Колонка (3+4) Методика розрахунку код колонки 3 + код колонки 4 | у ISpro Сальдо на початок Кт | у ISpro Сальдо на початок Кт |
| 11 | (Для кожного кредиту окремийрядок) Окремо по кожному субрахунку | Колонка (3+4) Методика розрахунку код колонки 3 + код колонки 4 | у ISpro Сальдо на початок Кт | у ISpro Сальдо на початок Кт |
| 12 | Усього | Методика розрахунку код рядка 1 + код рядка 5 + код рядка 9 | Методика розрахунку код рядка 1 + код рядка 5 + код рядка 9 | Методика розрахунку код рядка 1 + код рядка 5 + код рядка 9 |
| Найменування показника | Порядок заповнення | ||||||
| План із залучення коштів | План повернення коштів | ||||||
| Сума основного боргу | Відсотки нараховані протягом року | Відсотки сплачені | Курсові різниці (сума основного боргу) (+/-) | Курсові різниці (відсотки) (+/-) | |||
| 1 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | |
| 1 | Довгострокові зобов’язання, усього в тому числі: | Рядки (2+3+4+.. ) у ISpro Розрахунок для розділу (#2+#3+#4… ) |
Рядки (2+3+4+.. ) у ISpro Розрахунок для розділу (#2+#3+#4… ) |
Рядки (2+3+4+.. ) у ISpro Розрахунок для розділу (#2+#3+#4… ) | Рядки (2+3+4+.. ) у ISpro Розрахунок для розділу (#2+#3+#4… ) | Рядки (2+3+4+.. ) у ISpro Розрахунок для розділу (#2+#3+#4… ) | |
| 2 |
( Аналітика в розрізі кожного довгострокового зобов’язання (кредит, позика) (Для кожного кредиту окремийрядок) |
Оборот по Кт рахунку 501, 502 та іншими субрахунками рахунку 50 за кожним субрахунком і кредитом окремо у ISpro Оборот по Кт 501,502 і Дт 311, 312, 313, 314 |
Оборот по Кт рахунку 684 (за кожним кредитом окремо) у ISpro Оборот по Кт 684 і Дт 952 |
Оборот по Дт рахунку 684 (за кожним кредитом окремо) у ISpro Оборот по Дт 684 і Кт 311 |
Оборот по Кт 502 Дт 945 чи 974 негативна та Оборот по Дт 502, Кт 714 чи 744 позитивна |
Оборот по Кт 684 Дт 945 чи 974 негативна та Оборот по Дт 684, Кт 714 чи 744 позитивна |
|
| 3 | (Для кожного кредиту окремий рядок) | -« - | -« - | -« - | -« - | -« - | |
| 4 | (Для кожного кредиту окремий рядок) | -« - | -« - | -« - | -« - | -« - | |
| 5 | Короткострокові зобов’язання усього, в тому числі | Рядки (6+7+8+.. ) у ISpro Розрахунок для розділу (#6+#7+#8… ) | Рядки (6+7+8+.. )ISpro Розрахунок для розділу (#6+#7+#8… ) | Рядки (6+7+8+.. )ISpro Розрахунок для розділу (#6+#7+#8… ) | Рядки (6+7+8+.. ) ISpro Розрахунок для розділу (#6+#7+#8… ) | Рядки (6+7+8+.. ) ISpro Розрахунок для розділу (#6+#7+#8… ) | |
| 6 |
( Аналітика в розрізі кожного поточного зобов’язання (за окремими рахунками і субрахунками)(кредит, позика) (Для кожного кредиту окремийрядок) |
Оборот по Кт рахунку 601, 602, 603,604 та іншими субрахунками рахунку 60 та рахунку 61 за кожним субрахунком і кредитом окремо у ISpro Оборот по Кт 601,602,603,604 і Дт 311, 312, 313, 314 |
Оборот по Кт рахунку 684 (за кожним кредитом окремо) у ISpro Оборот по Кт 684 і Дт 952 |
Оборот по Дт рахунку 684 (за кожним кредитом окремо) у ISpro Оборот по Дт 684 і Кт 311 |
Оборот по Кт 602 , 604 Дт 945 чи 974 негативна та Оборот по Дт 602, 604 Кт 714 чи 744 позитивна |
Оборот по Кт 684 Дт 945 чи 974 негативна та Оборот по Дт 684, Кт 714 чи 744 позитивна
|
|
| 7 | (Для кожного кредиту окремийрядок) | -« - | -« - | -« - | -« - | -« - | |
| 8 | (Для кожного кредиту окремийрядок) | -« - | -« - | -« - | -« - | -« - | |
| 9 | Інші фінансові зобов’язання, в тому числі |
Рядки (10+11+.. ) у ISpro Розрахунок для розділу (#10+#11+#… ) |
Рядки (10+11+.. ) у ISpro Розрахунок для розділу (#10+#11+#… ) |
Рядки (10+11+.. ) у ISpro Розрахунок для розділу (#10+#11+#… ) |
Рядки (10+11+.. ) у ISpro Розрахунок для розділу (#10+#11+#… ) |
Рядки (10+11+.. ) у ISpro Розрахунок для розділу (#10+#11+#… ) |
|
| 10 | (Для кожного кредиту окремийрядок) Окремо по кожному субрахунку |
Оборот по Кт рахунку 52,55, 62 та іншими рахунками за кожним субрахунком і позикою окремо, у ISpro Оборот Кт 52,55,62 та Дт 311,312 |
Оборот по Кт 684 по розрахунках за нарахованими відсотками, що не сплачені (аналітика за кожним кредитом окремо) у ISpro Оборот Кт 52,55, 62 Дт 311,312 |
Оборот по Дт рахунку 684 (за кожним кредитом окремо) у ISpro Оборот по Дт 684 і Кт 311 |
Оборот по Кт 52 , 62 Дт 974 негативна та Оборот по Дт52, 62, Кт 744 позитивна |
Оборот по Кт 684 Дт 945 чи 974 негативна та Оборот по Дт 684, Кт 714 чи 744 позитивна |
|
| 11 | (Для кожного кредиту окремий рядок) Окремо по кожному субрахунку | -« - | -« - | -« - | -« - | -« - | |
| 12 | Усього | Методика розрахунку код рядка 1 + код рядка 5 + код рядка 9 | Методика розрахунку код рядка 1 + код рядка 5 + код рядка 9 | Методика розрахунку код рядка 1 + код рядка 5 + код рядка 9 | Методика розрахунку код рядка 1 + код рядка 5 + код рядка 9 | Методика розрахунку код рядка 1 + код рядка 5 + код рядка 9 | Методика розрахунку код рядка 1 + код рядка 5 + код рядка 9 |
| Найменування показника | Порядок заповнення | |||
| Заборгованість за кредитами на кінець ______року | ||||
| Усього, в т.ч | Сума основного боргу | Відсотки по кредиту | ||
| 1 | 11 | 12 | 13 | |
| 1 | Довгострокові зобов’язання, усього в тому числі: | Рядки (2+3+4+.. ) у ISpro Розрахунок для розділу (#2+#3+#4… ) | у ISpro Розрахунок для розділу (#2+#3+#4… ) | Рядки (2+3+4+.. ) у ISpro Розрахунок для розділу (#2+#3+#4… ) |
| 2 |
( Аналітика в розрізі кожного довгострокового зобов’язання (кредит, позика) (Для кожного кредиту окремийрядок) |
Колонка (12+13) Методика розрахунку код колонки 12 + код колонки 13 |
Сальдо по рахунку 501, 502 та іншими субрахунками рахунку 50 за кожним субрахунком і кредитом окремо у ISpro Сальдо на кінець Кт |
Сальдо по рахунку 684 по розрахунках з банком за нарахованими відсотками, що не сплачені (аналітика за кожним кредитом окремо) у ISpro Сальдо на кінець Кт |
| 3 | (Для кожного кредиту окремий рядок) | Колонка (12+13) Методика розрахунку код колонки 12 + код колонки 13 | у ISpro Сальдо на кінець Кт | у ISpro Сальдо на кінець Кт |
| 4 | (Для кожного кредиту окремий рядок) | Колонка (12+13) | у ISpro Сальдо на кінець Кт | у ISpro Сальдо на кінець Кт |
| 5 | Короткострокові зобов’язання усього, в тому числі | Рядки (6+7+8+.. ) | Рядки (6+7+8+.. ) | Рядки (6+7+8+.. ) |
| 6 |
( Аналітика в розрізі кожного поточного зобов’язання (за окремими рахунками і субрахунками)(кредит, позика) (Для кожного кредиту окремийрядок) |
Колонка (12+13) Методика розрахунку код колонки 12 + код колонки 13 |
Сальдо по рахунку 601, 602 та іншими субрахунками рахунку 60 за кожним субрахунком і кредитом окремо, та по рахунку 61 за кожним субрахунком і кредитом окремо у ISpro Сальдо на кінець Кт |
Сальдо по рахунку 684 по розрахунках з банком за нарахованими відсотками, що не сплачені (аналітика за кожним кредитом окремо)у ISpro Сальдо на кінець Кт
|
| 7 | (Для кожного кредиту окремийрядок) Окремо по кожному субрахунку | Колонка (12+13) Методика розрахунку код колонки 12 + код колонки 13 | у ISpro Сальдо на кінець Кт | у ISpro Сальдо на кінець Кт |
| 8 | (Для кожного кредиту окремийрядок) | Колонка (12+13) Методика розрахунку код колонки 12 + код колонки 13 | у ISpro Сальдо на кінець Кт | у ISpro Сальдо на кінець Кт |
| 9 | Інші фінансові зобов’язання, в тому числі |
Рядки (10+11+.. ) Методика розрахунку код колонки 12 + код колонки 13 |
Сальдо по рахунку 52,55, 62 та іншими рахунками за кожним субрахунком і позикою окремо, у ISpro Сальдо на кінець Кт |
Сальдо по рахунку 684 по розрахунках за нарахованими відсотками, що не сплачені (аналітика за кожним кредитом окремо) у ISpro Сальдо на кінець Кт |
| 10 | (Для кожного кредиту окремийрядок) Окремо по кожному субрахунку | Колонка (12+1) Методика розрахунку код колонки 12 + код колонки 13 | у ISpro Сальдо на кінець Кт | у ISpro Сальдо на кінець Кт |
| 11 | (Для кожного кредиту окремийрядок) Окремо по кожному субрахунку | Колонка (12+13) Методика розрахунку код колонки 12 + код колонки 13 | у ISpro Сальдо на кінець Кт | у ISpro Сальдо на кінець Кт |
| 12 | Усього | Методика розрахунку код рядка 1 + код рядка 5 + код рядка 9 | Методика розрахунку код рядка 1 + код рядка 5 + код рядка 9 | Методика розрахунку код рядка 1 + код рядка 5 + код рядка 9 |