Формування Податкової декларації з ПДВ

В Комплексі ISpro всі податкові накладні та розрахунки коригувань, що зареєстровані в ЄРПН, а також не зареєстровані в ЄРПН, накопичуються у системі Бухгалтерський та податковий облік / Книга покупок/продажів в модулях:

• Податкові накладні на продаж та Розрахунки коригувань на продаж:

• Податкові накладні на покупку та Розрахунки коригувань на купівлю:

На підставі накладних та розрахунків коригувань формуються Журнал обліку продажів товарів (робіт, послуг) та Журнал обліку придбання товарів (робіт, послуг), відповідно. Саме ці журнали є джерелом даних для формування у системі Податкової декларації з ПДВ.

Для формування Податкової декларації з ПДВ заходимо до модулю Звіти підсистеми Бухгалтерський та податковий облік / Книга покупок/продажів.

В модулі відкривається Реєстр вихідних форм, де в Меню звітів обираємо звіт 1313 FR Податкова декларація з ПДВ 01.08.2023.

У випадку відсутності потрібного звіту знайти його по пункту меню Реєстр/Налаштування меню звітів.

У вікні Налаштування меню звітів ліворуч знайти звіт 1313 FR Податкова декларація з ПДВ 01.08.2023 і по клавіші F5 скопіювати його праворуч у вікно Обрані звіти. Обрати лише ті звіти, що наведені у вікні ліворуч чорним тонким шрифтом.

В Меню звітів подвійним кліком лівої кнопки миші сформувати декларацію послідовно роблячи відповідні відмітки у вікнах, що будуть відкриватись.

У полі Період обрати потрібний період. Натиснути кнопку ОК і далі натиснути кнопку ОК у вікні Виберіть період звіту.

Відмітити необхідні параметри, за прикладом Звітна нова, (0110) загальна. У випадку подання декларації разом із додатками для проведення їх експорту в Xml-файл відмітити потрібні додатки. В полі Експорт в Xml обрати каталог для збереження файлу. Натиснути кнопку ОК.

Після натискання у вікні Податкова декларація з ПДВ 01.08.2023 кнопки ОК далі по черзі відкриваються три вікна за розділами декларації, де потрібно вписати вручну суму з відповідних додатків декларації, за умови, що такі додатки були сформовані.

Якщо таких додатків не формується, при складані декларації, ці вікна не заповнюються і закриваються натисканням клавіші ОК.

Після останнього натискання кнопки ОК буде сформована форма декларації для виведення на друк.

По пункту меню Файл/Друк декларація буде надрукована. Пункт меню Файл/Експорт дозволяє передачу сформованих файлів декларації і додатків в інші системи.

З метою контролю за правильністю складання декларації, показники декларації можна перевірити по залишках і оборотах за рахунком 641 «Розрахунки за податками» в частині розрахунків з ПДВ.

В системі Бухгалтерський та податковий облік/Головна книга в модулі Головна книга в полі Рахунок обираємо необхідний рахунок, в полі Період обираємо потрібний рік. Отримуємо перелік оборотів по рахунку за кожен місяць року. Обираємо потрібний місяць, в прикладі це квітень, і подвійним кліком лівої кнопки миші відкривається вікно Головна книга. Аналітичні рахунки. Рахунок:…. Обороти за рахунком 641 «Розрахунки за податками» в частині ПДВ повинні відповідати показникам декларації за відповідними розділами: Податкові зобов’язання і Податковий кредит.

Тут же можна перевірити, з яких операцій складаються суми оборотів по даному рахунку. На потрібній аналітиці подвійним кліком лівої кнопки миші відкривається вікно Проводки по рахунку:….

Аналогічну перевірку можна провести у модулі Оборотно-сальдовий баланс.

Формування додатків до Податкової декларації з ПДВ розглядається в окремому файлі Формування додатків до Податкової декларації з ПДВ.