Створення податкових накладних на продаж різними способами

Податкова накладна на продаж - це документ, що в системі призначений для обліку нарахованих податкових зобов'язань з ПДВ. Датою виникнення податкових зобов'язань з продажу товарів (робіт, послуг) вважається дата, яка припадає на податковий період, протягом якого відбувається перша подія:
  • дата зарахування коштів від покупця;
  • дата відвантаження товарів (виконання робіт, надання послуг).

Створення податкової накладної на продаж проводиться у системі Бухгалтерський та податковий облік / Книга покупок/продажів в модулі Податкові накладні на продаж.

Податкові накладні на продаж можна створювати в системі двома способами:

Також безпосередньо в модулі доступне створення податкових накладних за різними варіантами Використання функції "Створити податкові за період":

  • за період - створюються податкові накладні за заданий період;
  • зведені - створюються зведені податкові накладні за період, наприклад по послугах наданих фізичним особам;
  • по угодах - створення податкових накладних на підставі договорів.

Формування бухгалтерських проводок в податкових накладних по операціях нарахування податкових зобов'язань з ПДВ проводиться за загальними правилами.

У створеному документі для формування бухгалтерських проводок необхідно провести наступні дії:
  • На панелі інструментів обрати піктограму ДТ/КТ синього кольору.

  • У вікні Введення/Модифікація проводок по документу у полі Типова операція обирається зі списку операцій необхідна типова операція, а саме Податкові зобов’язання з ПДВ.

  • Обрати на панелі інструментів піктограму .
  • Провести операцію в зведений реєстр документів по кнопці ОК у вікні Проводка операцій.

У реєстрі документів Податкові накладні на покупку сформований та проведений документ відображається жирним шрифтом зі станом Ж (знаходиться в головному журналі).

Для реєстрації податкової накладної у Журналі купівель необхідно відмітити потрібну податкову накладну та зареєструвати документ по пункту меню Реєстр/Запис в журнал купівель (продажів).

Після запису документ отримує стан КЖ (проведений у журнал купівель).

Для виведення документу на друк в реєстрі документів відмітити потрібну податкову накладну та обрати пункт меню Реєстр / Друк документу. Також це можна зробити безпосередньо в середині документу Податкова накладна на продаж по пункту меню Документ/Друк.

У вікні Вибір вихідної форми обрати потрібний звіт і натиснути кнопку ОК.

В наступному вікні відмітити потрібні параметри, за необхідності, і натиснути кнопку ОК.

Для друку у вікні сформованого звіту перейти по меню Файл/Друк.