Створення розрахунку коригування на продаж: повернення авансу
Загальний порядок створення Розрахунку коригування на продаж розглянуто в окремому файлі Створення розрахунку коригування: загальний порядок. В даному файлі розглядається порядок створення розрахунку на проведення коригувань у випадку повернення авансових платежів (передоплати).
Попередня оплата покупцями може проводиться у повній сумі вартості товарів, робіт, послуг, а також частково (аванс).
У випадку отримання повної суми передоплати від покупця часткове повернення такої передоплати може виникати в наступних випадках:
- зміна ціни проданих товарів, робіт, послуг;
- зміна кількості проданих товарів, робіт, послуг.
Складання Розрахунку коригувань на продаж тоді проводиться в наступному порядку:
- при зміні ціни - по коду 101. Зміна ціни (файл Розрахунок коригування на продаж_зміна ціни);
- при зміні кількості - по коду 102. Зміна кількості (файл Розрахунок коригування на продаж_зміна кількості).
У випадку отримання 100 відсотків суми передоплати і її повного повернення, а також отримання часткової суми передоплати (авансу) і повернення отриманої суми Розрахунок коригування на продаж складається за кодом 103. Повернення товару або авансових платежів.
При стопроцентній передоплаті та її поверненні коригування проводиться за рахунок повного анулювання кількості.
Аналогічно проводиться складання розрахунку на повернення часткової попередньої оплати. Особливістю у попередньо складеній податковій накладній за частково отриманою передоплатою є відображенні у графі 6 «Кількість (об’єм, обсяг)» дробового значення, що відповідає коефіцієнту оплати, наприклад 0,25 (25% передоплати) або 0,5 (50% передоплати) тощо.
Так при поверненні повної суми передоплати (авансу) у підсистемі Бухгалтерський та податковий облік / Книга покупок/продажів в модулі Розрахунок коригувань на продаж створюється новий розрахунок. На закладці Специфікація виділити необхідний для коригування рядок. По клавіші Ins відкривається вікно Коригування. В полі Причина з довідника Причини коригування обрати код 103. Повернення товару або авансових платежів. Натиснути кнопку ОК.
У вікні Коригування нижче в рядку Кількість в частині Відхилення +/- зазначити кількість, що належить до повернення, із знаком від’ємно. Результат розраховується автоматично. Натиснути кнопку ОК.
У вікні розрахунку з’явились записи із знаком від’ємно.
Формування бухгалтерських проводок. Для формування бухгалтерських проводок необхідно зробити наступні дії:
1 На панелі інструментів обрати іконку ДТ/КТ синього кольору.
2 У вікні Введення/Модифікація проводок по документу у полі Типова операція обрати зі списку операцій необхідну типову операцію, а саме Коригування податкового зобов’язання з ПДВ.
3 Обрати на панелі інструментів іконку ДТ/КТ зеленого кольору.
4 Провести операцію по документу по кнопці ОК.
Закрити документ. У реєстрі документів Розрахунки коригування на продаж сформований і проведений розрахунок відображається жирним шрифтом із статусом Проведений.
Одночасно Розрахунок коригування з'являється в податковій накладній, по котрій виконується коригування, на закладці Коригування.
Також Розрахунок коригування буде відображений в реєстрі документів Журнал обліку продаж товарів (робіт, послуг) із типом Корегування (Корр.).
Друк документу. Для виведення документу на друк необхідно у реєстрі документів відкрити потрібний розрахунок коригування подвійним натиском лівої кнопки миші або через клавішу Enter. По пункту меню Документ/Друк обрати необхідний звіт та задати відповідні параметри для формування звіту.
У формі, призначеної для друку, відкоригована позиція відображається:
