Розділ ІІ. Таблиця 2.1

В таблиці розшифровується податковий кредит в розрізі контрагентів, що відображається в рядках 10.1, 10.2, 10.3 звітної декларації. До таблиці включають також документи, що замінюють податкові накладні і містять дані про податковий кредит.

Придбання без ПДВ та/або за нульовою ставкою у додатку Д1 не відображаються.

Таблиця 2.1 містить відомості про операції з придбання з податком на додану вартість, які підлягають оподаткуванню за основною ставкою та ставками 7 % і 14 %.

Заповнення таблиці відбувається на підставі даних реєстру Податкових накладних на покупку зі ставками ПДВ 20%, 14 %, 7%.

Обов’язкові умови для коректного відображення даних в додатку:

• податкова накладна зареєстрована у Книзі покупок;
• у вікні документу податкової накладної купівлю на закладці Облік операцій в полі Податковий кредит зазначено Входить.

Особливості відображення даних в таблиці:

• Колонка 4 ознака касового методу** - проставляється позначка «+» , якщо в податковій накладній встановлене налаштування Касовий;

• Колонка 5 «ознака здійснення операцій з придбання необоротних активів***» - проставляється позначка «+» , якщо в податковій накладній встановлене налаштування НА.

• Колонка 6 "Обсяг постачання (без ПДВ)" за рядком Усього за звітний (податковий) період дорівнює, за прикладом, 655 066 грн., що складається з обсягів постачання без ПДВ (див. реєстри нижче):
  • за ставкою 20% - 500 216 грн.;
  • за ставкою 7% - 59 350 грн.;
  • за ставкою 14% - 95 500 грн.

Для перевірки Суми без ПДВ по контрагентам можна скористатися Зведеною таблицею(використання кубів в Комплексі Застосування технології FastCube на прикладі даних підсистеми Відносини з клієнтами та Застосування технології OLAP на прикладі даних підсистеми Відносини з клієнтами) , наприклад:

• Колонка 7 усього за звітний (податковий) період - ПДВ за основною ставкою, 20%, = 100 043 грн. (сума без ПДВ 500216 грн.):

• Колонка 9 усього за звітний (податковий) період - ПДВ за ставкою 14% = 13370 грн. (сума без ПДВ 95 500 грн.).