Перевірка відповідності сум балансових рахунків та картотек запасів
В Комплексі картотеки запасів можуть вестись без ведення бухгалтерського обліку, тільки оперативний облік. Тому автоматичного відображення суми по картотеках на рахунках бухгалтерського обліку не проводиться. Такий принцип ведення дозволяє розподіляти ведення складського обліку між співробітниками складів та бухгалтерами. Однак це може привести до розбіжностей в сумах по бухгалтерському рахунку та складській картотеці.
Наприкінці облікового періоду (місяця, кварталу) або при первинному внесені даних в такому випадку необхідно звіряти залишки за рахунками в оборотно-сальдовій відомості із залишками за картками. Теоретично ці залишки можуть не відповідати з різних причин:
- Не вірно внесені початкові залишки або на рахунку або у картотеку;
- Не всі документи руху проведені у головну книгу;
- Сума проводки не відповідає документу (невірна);
- Інші можливі ситуації
У оборотно- сальдовому балансі для того, щоб зрозуміти з яких сум складається оборот необхідно зробити подвійне натискання на потрібному рядку . Далі можна відфільтрувати проводки по кожному типу операцій. Підсумки знизу екрана перераховуються автоматично.
Для звіряння використовують звіти :
- в модулі Картотека складського обліку
- в модулі Зведена картотека запасів
Наприклад , звіт 402 Залишки по складам, групам (R402_001):
Якщо дані по звіту та оборотно-сальдовому балансу зійшлись - все вірно. Якщо суми відрізняються, необхідно проводити аналіз різниці. Можна використати оборотну відомість ТМЦ.
Для МШП в модулі Картотека обліку МШП.
