Створення податкової накладної на продаж

Податкові накладні на продаж з модуля Податкові накладні на продаж створюються користувачем по пункту меню Реєстр / Створити (по клавіші Ins або за допомогою іконки на панелі інструментів – ).

Далі розглянемо принципи роботи з модулем через тонкий клієнт.

Зміна / Створення податкової накладної на продаж

Зміна / Створення податкової накладної на продаж

Зазначені дії дозволяють формувати документ на підставі розрахунків або без використання розрахунків. Для цього в модулі Податкові накладні на продаж вибирається режим створення податкової накладної, що відповідає проведеній операції:

  • по стандартному відвантаженню (оплаті) товарів;
  • на товари, звільнені від ПДВ;
  • на товари, що не обкладаються ПДВ;
  • по експортному постачанню товарів.

Для операцій, що оподатковуються або звільнені від оподаткування, створюються окремі податкові накладні. Одночасно в одній накладній не заповнюються графи 10 і 7, 8 і 9 у бланку Податкової накладної.

Внесення основних даних до податкової накладної виконується шляхом заповнення полів:

  • Номер документа складається з двох частин – внутрішнього реєстраційного номера і додаткового зовнішнього значення номера. Реєстраційний номер заповнюється автоматично відповідно до встановлених правил автонумерації;
  • Далі заповнюється дата виписки податкової накладної, яка за замовчуванням встановлюється поточною датою. Друга дата є датою реєстрації податкової накладної в книгах покупки або продажу;
  • Покупець – по клавіші F3 (або шляхом натискання кнопки зі стрілкою (), що розміщена праворуч від поля для вводу даних Покупець) вибирається з довідника контрагентів. За відсутності інформації дане поле заповнюється автоматично постачальником з обраного документа-підстави. При проведенні накладної адреса контрагента доступна для редагування;
  • Підстава – як підстава по клавіші F3 або через натискання кнопки зі стрілкою (), вибирається рахунок, рахунок-накладна, договір або операція. Вибравши вид підстави, в поле № (Номер) вибирається документ з поданого списку. Дане поле використовуються при роботі з урахуванням першої події для відстеження відвантажень і оплат у межах цього документа-підстави; У картотеках податкового кредиту/зобов'язання поточне сальдо рахується по документу-підставі.
  • Форма розрахунків – по клавіші F3 або за допомогою кнопки зі стрілкою (), вибирається з довідника, сформованого в модулі Налаштування;
  • ІПН – індивідуальний податковий номер підприємства вводиться користувачем або з системи Загальні довідники модуль Довідник контрагента;
  • Вид договору – по клавіші F3 або за допомогою кнопки зі стрілкою (), вибирається відповідний вид договору з довідника видів цивільно-правових договорів;
  • Податкова модель – по клавіші F3 або через натискання кнопки зі стрілкою (), вибирається відповідно до встановлених податковими моделями з довідників залежно від документа-підстави;
  • Податкові зобов'язання – поле використовується при роботі з M.E.doc. По клавіші F3 або через натискання кнопки зі стрілкою (), обирається з довідника Податкові зобов’язання;
  • Сальдо – обчислюється автоматично і відображає поточне сальдо розрахунків з даними покупцем;
  • Код зобов'язання – поле використовується у випадках, коли розрахунки коригування не потрапляють у Додаток 1 Декларації з ПДВ. Поле заповнюється по клавіші F3 або через натискання кнопки зі стрілкою (), вибирається значення з довідника Податкові зобов’язання;
  • Код - код ознаки джерела податкового номера відповідно до реєстру, якому належить податковий номер особи: 1 - Єдиний державний реєстр підприємств та організацій України (ЄДРПОУ); 2 - Державний реєстр фізичних осіб - платників податків (ДРФО); 3 - реєстраційний (обліковий) номер платника податків, який присвоюється контролюючими органами (для платників податків, які не включені до ЄДРПОУ); 4 - серія (за наявності) та номер паспорта (для громадян України, до паспортів яких внесена відмітка, що свідчить про наявність права здійснювати будь-які платежі за серією та номером паспорта) (наказ Міністерства фінансів України від 31 грудня 2015 року № 1307). Поле заповнюється автоматично при виборі контрагента;
  • Тип документу – за замовчанням стоїть тип ПН (податкова накладна), за потреби можна вибрати по клавіші F3 (або через натискання кнопки зі стрілкою ()), інший тип зі списку. Це поле передається в колонку Вид документа реєстру виданих та отриманих податкових накладних;
  • Підстава (без ПДВ) – поле для посилання на законодавство зі звільнення від ПДВ;
  • Номер реєстрації – поле відображає номер податкового документа в книзі закупок/продажів. У полі Номер реєстрації після косої лінії проставляється код діяльності і номер філії. Дата дорівнює даті в полі Дата реєстрації, за потреби редагується.

Форма документа містить такі вкладки:

  • Розрахунок;
  • Специфікація;
  • Коригування;
  • Імпорт (для документу ПН на товари, які не обкладаються ПДВ);
  • Поля користувача. Вкладка Поля користувача з'являється після створення полів у відповідному модулі системи Адміністратор.

У реєстрі податкових накладних за пунктом меню Реєстр / Створити акти або комбінацією клавіш Shift + Alt + A створюються акти з однієї податкової накладної або груповим способом. Даний акт підтягує специфікацію і податкову модель з податкової накладної. Після операції на екрані з'являється протокол, в якому вказано номер і дата створення акту. Після створення акту на вкладці Розрахунок податкової накладної з'являється документ відвантаження.