Створення податкової накладної на продаж безпосередньо в модулі

Для створення Податкової накладної на продаж перейти по пункту меню Реєстр / Створити (по клавіші Ins або за допомогою піктограми на панелі інструментів ) і далі в переліку обрати потрібний тип операції.

Режими створення податкових накладних відповідають наступним ставка ПДВ:

  • по стандартному відвантаженню (оплаті) товарів для операцій, що оподатковуються за ставками 20%, 14%, 7% та 0% (ст.194, 195.1.2, 195.1.3 ПКУ);
  • на товари, звільнені від ПДВ - для операцій, що звільненні від оподаткування ПДВ (ст.197 ПКУ);
  • на товари, що не обкладаються ПДВ - пункт неактуальний, оскільки в даних випадках податкова накладна не складається (перелік операцій зазначений у п.196 ПКУ);
  • по експортному постачанню товарів - для товарів з вивезення товарів (надання послуг) за межи митної території України (ст.195.1.1, 195.3 ПКУ).

Вікно документу має заголовну частину і три вкладки: Розрахунок, Специфікація, Коригування.

В заголовній частині документу поля заповнюються наступним чином:

  • Номер документа складається з двох частин – внутрішнього реєстраційного номера і додаткового зовнішнього значення номера. Реєстраційний номер заповнюється автоматично відповідно до встановлених правил автонумерації;
  • Далі заповнюється дата виписки податкової накладної, яка за замовчуванням встановлюється поточною датою.
  • Дата реєстрації податкової накладної - є датою реєстрації документу в ЄРПН;
  • Покупець – по клавіші F3 (або шляхом натискання кнопки зі стрілкою (), що розміщена праворуч від поля для вводу даних Покупець) вибирається з довідника контрагентів. За відсутності інформації дане поле заповнюється автоматично постачальником з обраного документа-підстави. При проведенні накладної адреса контрагента доступна для редагування;
  • Підстава – підстава обирається за стрілкою (), це може бути рахунок, рахунок-накладна, договір, операція або авансовий звіт. Вибравши вид підстави, у полі № (номер) вибирається документ з поданого списку. При обрані підстави Договір, з'являється параметр Форвардний, який проставляється в податковій накладній автоматично, якщо така відмітка є в картки договору. Поле підстави використовується при роботі з урахуванням першої події для відстеження відвантажень і оплат у межах цього документа-підстави. У картотеках податкового кредиту/зобов'язань поточне сальдо обчислюється за документом-підставою.
  • Митна декларація, від - проставляється № і дата митної декларації для операцій експорту. Поле стає активним лише при обранні підстави Договір.
  • ІПН – індивідуальний податковий номер контрагента заноситься користувачем або зазначається автоматично при виборі контрагента.
  • Вид договору – по клавіші F3 або за допомогою кнопки зі стрілкою (), вибирається відповідний вид договору з довідника видів цивільно-правових договорів;
  • Сальдо – обчислюється автоматично і відображає поточне сальдо розрахунків з даними покупцем;
  • Податкова модель – по клавіші F3 або через натискання кнопки зі стрілкою (), вибирається відповідно до встановлених податковими моделями з довідників залежно від документа-підстави;
  • СРП ПДВ – свідоцтво реєстрації платника ПДВ, підтягується з системи Загальні довідники модуль Довідник контрагента.
  • Код зобов'язання – поле використовується при роботі з M.E.doc. По клавіші F3 або через натискання кнопки зі стрілкою (), обирається потрібний рядок податкової декларації з довідника Податкові зобов’язання;
  • Код - код ознаки джерела податкового номера відповідно до реєстру, якому належить податковий номер особи: 1 - Єдиний державний реєстр підприємств та організацій України (ЄДРПОУ); 2 - Державний реєстр фізичних осіб - платників податків (ДРФО); 3 - реєстраційний (обліковий) номер платника податків, який присвоюється контролюючими органами (для платників податків, які не включені до ЄДРПОУ); 4 - серія (за наявності) та номер паспорта (для громадян України, до паспортів яких внесена відмітка, що свідчить про наявність права здійснювати будь-які платежі за серією та номером паспорта) (наказ Міністерства фінансів України від 31 грудня 2015 року № 1307). Поле заповнюється автоматично при виборі контрагента;
  • Тип документу – за замовчанням стоїть тип ПН (податкова накладна), за потреби можна вибрати по клавіші F3 (або через натискання кнопки зі стрілкою ()), інший тип зі списку. Це поле передається в колонку Вид документа реєстру виданих та отриманих податкових накладних;
  • Касовий - даний параметр проставляється, якщо податкова накладна створена за операціями з нарахуванням податкових зобов'язань з ПДВ за касовим методом.
  • НА - даний параметр проставляється, якщо податкова накладна створена за операціями з продажу необоротних активів.
  • Підстава без ПДВ – поле для посилання на законодавство щодо звільнення від ПДВ.
  • Номер реєстрації ... від – наразі поля неактуальні, оскільки були створені для відображення номерів реєстрації в книзі покупок.
  • Номер реєстрації в ЄРПН - зазначається номер реєстрації в єдиному реєстрі податкових накладних.
  • Зведена – при увімкненому параметрі, обирається значення зі списку:
    • Нарахування податкових зобов’язань відповідно до пункту 198.5 статті 198 ПКУ;
    • Нарахування податкових зобов’язань відповідно до пункту 199.1 статті 199 ПКУ;
    • Складання зведених ПН, згідно пункту 15 Порядку;
    • Складання зведених ПН, згідно пункту 19 Порядку.

    У нижній частинні вікна податкової накладної інформація розміщена на вкладках:

    Вкладка Розрахунок;

    Вкладка Специфікація;

    Вкладка Коригування.

    Примітка:
    За потреби може бути додана вкладка Поля користувача для відображення даних, що відсутні в системній формі вікна документу. Додавання такої вкладки проводиться виключно фахівцем з впровадження!