Створення податкової накладної на покупку вручну

Створення податкових накладних безпосередньо в модулі Податкові накладні на покупку проводиться по пункту меню Реєстр / Створити, по клавіші Ins або за допомогою піктограми на панелі інструментів . У списку типів операцій обирається необхідний тип створюваного документа.

Вікно документу складається з заголовної частини і табличної частини, яка містить закладки Розрахунок, Специфікація, Облік операцій, Коригування. Для документів Імпорт т/п з оплатою ПДВ податковим векселем долається ще закладка Імпорт.

У заголовку документу обов'язково заповнюються поля, що підсвічені кольором.

Ручне внесення основних даних податкової накладної може здійснюватися наступними способами:

  1. Шляхом заповнення полів податкової накладної на основі контрагента (автоматично заповнюються реквізити ІПН, СРП ПДВ), у полі Підстава будуть доступні виключно документи по даному контрагенту;
  2. Шляхом заповнення полів податкової накладної на основі підстави, що обирається в полі Підстава (автоматично заповнюються поля Контрагент, ІПН, СРП ПДВ).

У створюваному документі заповнюються поля:

  • Номер документа складається з двох частин – внутрішнього реєстраційного номера і додаткового зовнішнього значення номера. Реєстраційний номер заповнюється автоматично відповідно до встановлених правил автонумерації. Далі заповнюється дата виписки податкової накладної (поле від:), яка за замовчуванням встановлюється поточною датою.
  • Дата реєстрації - за цією датою була проведена реєстрація податкової накладної в ЄРПН.
  • Продавець – по клавіші F3 (або через натискання кнопки зі стрілкою (), що розміщена праворуч від поля для вводу даних Продавець) вибирається з довідника контрагентів. При проведенні накладної адреса контрагента доступна для редагування. Шляхом натискання на іконку , що розміщена праворуч від поля для вводу даних Продавець, відкривається Картка контрагента, доступна для редагування даних.
  • Підстава – підстава обирається за стрілкою (), це може бути рахунок, рахунок-накладна, договір, операція або авансовий звіт. Вибравши вид підстави, у полі № (номер) вибирається документ з поданого списку. При обрані підстави Договір, з'являється параметр Форвардний, який проставляється в податковій накладній автоматично, якщо така відмітка є в картки договору. Поле підстави використовується при роботі з урахуванням першої події для відстеження відвантажень і оплат у межах цього документа-підстави. У картотеках податкового кредиту/зобов'язань поточне сальдо обчислюється за документом-підставою.
  • Митна декларація, від - проставляється № і дата митної декларації для операцій імпорту. Поле стає активним лише при обранні підстави Договір.
  • ІПН – індивідуальний податковий номер контрагента заноситься користувачем або зазначається автоматично при виборі контрагента.
  • Вид договору – по клавіші F3 (або через натискання кнопки зі стрілкою (), що розміщена праворуч від поля для вводу даних Вид договору) вибирається з довідника видів цивільно-правових договорів.
  • Кредит - обчислюється автоматично і відображає сальдо розрахунків з даним продавцем.
  • Податкова модель – по клавіші F3 (або через натискання кнопки зі стрілкою (), що розміщена праворуч від поля для вводу даних Податкова модель) вибирається зі списку, відповідно до встановлених податкових моделей з довідників залежно від документа-підстави.
  • СРП ПДВ – свідоцтво реєстрації платника ПДВ, підтягується з системи Загальні довідники модуль Довідник контрагента.
  • Податковий кредит – використовується при експорті в M.E.Doc. По клавіші F3 (або через натискання кнопки зі стрілкою (), що розміщена праворуч від поля для вводу даних Податковий кредит) обирається рядок, що відображається в податковій декларації.
  • Код - зазначається автоматично в залежності від типу контрагента: 1 - Юридична особа, 2 - Фізична особа;
  • Тип документу – по клавіші F3 (або через натискання кнопки зі стрілкою (), що розміщена праворуч від поля для вводу даних Тип документу) значення вибирається зі списку.
  • Касовий - даний параметр проставляється, якщо податкова накладна створена за операціями з нарахуванням податкових зобов'язань з ПДВ за касовим методом.
  • НА - даний параметр проставляється, якщо податкова накладна створена за операціями з придбання необоротних активів.
  • Підстава без ПДВ – поле для посилання на законодавство щодо звільнення від ПДВ.
  • Номер реєстрації ... від – наразі поля неактуальні, оскільки були створені для відображення номерів реєстрації в книзі покупок.
  • Номер реєстрації в ЄРПН - зазначається номер реєстрації в єдиному реєстрі податкових накладних.
  • Зведена – при увімкненому параметрі, обирається значення зі списку:
    • Нарахування податкових зобов’язань відповідно до пункту 198.5 статті 198 ПКУ;
    • Нарахування податкових зобов’язань відповідно до пункту 199.1 статті 199 ПКУ;
    • Складання зведених ПН, згідно пункту 15 Порядку;
    • Складання зведених ПН, згідно пункту 19 Порядку.

У нижній частинні вікна створення податкової накладної інформація розміщена на вкладках:

Також, за потреби, може бути додана вкладка Поля користувача для відображення даних, що відсутні на системних вкладках.